INFORMACJE O PROJEKCIE

Tematyka szkolenia:
1. Podatek dochodowy od osób prawnych 
1.1. Przychody podatkowe – problemy związanie z zamknięciem roku podatkowego:

•  przychody z działalności gospodarczej – dostawa towarów, świadczenie usług, przychody rozliczane w okresach rozliczeniowych,
• potrącenie, kapitalizacja i kompensata jako moment powstania przychodu,
• optymalizacja umów pod kątem nieodpłatnych (częściowo odpłatnych) świadczeń,
• praktyczne problemy z definicją „przychody należne” (zaliczki, kaucje itp.),
• przychody powstające według metody kasowej (odszkodowania, kary itp.),
• zasady korygowania przychodów.

 1.2. Koszty uzyskania przychodów:

• podział kosztów na bezpośrednie i pośrednie – zasady kwalifikacji, moment potrącenia,

• szczególne zasady potrącania kosztów uzyskania przychodów (wynagrodzenia, umowy zlecenia, składki na ubezpieczenia społeczne itp.),
• koszty ponoszone na rzecz pracowników – odzież robocza, spotkania integracyjne, szkolenia, delegacje,
• praktyczne problemy związane z rozliczaniem wierzytelności nieściągalnych.

1.3. Rozwiązania minimalizujące ryzyko związane z typowymi, najczęściej spotykanymi transakcjami:

• reprezentacja i reklama w firmie,
• wsparcia sprzedaży w firmie (sprzedaż premiowa, rabaty, bonusy i inne instrumenty sprzedażowe),
• przychody i koszty z tytułu kredytów (pożyczek) waloryzowanych w walutach obcych,
• zaniechane inwestycje,
•  podział zysku w spółce kapitałowej – zysk zatrzymany, dzień dywidendy, umorzenie udziałów (akcji).

1.4. Najczęściej spotykane w praktyce problemy związane z rozliczaniem podatku dochodowego w oparciu o najnowsze orzeczenia sądów administracyjnych oraz interpretacje Ministra Finansów z roku 2010.

2. Podatek od towarów i usług
2.1. Nieodpłatne wydania towarów na cele przedsiębiorstwa – najnowsze orzecznictwo korzystne dla podatników.
2.2. Praktyczne problemy z rozliczaniem stawki 0% podatku w wewnątrzwspólnotowych dostawach towarów (WDT).
2.3. Zwolnienie z podatku VAT dla budynków i budowli – kiedy zastosować prawidłową podstawę prawną.
2.4. Najnowsze orzeczenia w sprawie otrzymania potwierdzenia faktur korygujących.
2.5. Złagodzenie ulgi na złe długi – realna szansa na korektę podatku należnego (wskazówki praktyczne).
2.6. Najczęściej spotykane w praktyce problemy związane z rozliczaniem podatku od towarów
i usług w oparciu o najnowsze orzeczenia sądów administracyjnych oraz interpretacje Ministra Finansów z 2010 roku.

3. Zmiany w podatku od towarów i usług planowane od 1 stycznia 2011 roku
3.1. Zmiany dotyczące definicji towarów i znaczenia PKWiU dla zastosowania stawek podatkowych (art. 2 i 5 ustawy o VAT).
3.2. Nowy zakres zwolnień przedmiotowych (art. 43 ustawy o VAT).
3.3. Zmiany w zakresie prawa do odliczenia podatku naliczonego z tytułu nabycia samochodu osobowego i paliwa do jego napędu.
3.4. Wprowadzenie regulacji dotyczących faktur elektronicznych do ustawy o VAT.
3.5. Zmiany związane z podwyższeniem stawki podstawowej, stawek na książki i czasopisma
oraz obniżeniem stawek dla niektórych artykułów spożywczych; przepisy przejściowe uzależniające stawki podatkowe od relacji długu publicznego do PKB.
3.6. Inne zmiany w ustawie o VAT i przepisach wykonawczych:

• nieodpłatne przekazania towarów z majątku przedsiębiorstwa,
• agencje celne będące przedstawicielami podatkowymi,
• nabywcy złomu i usług przenoszenia praw do emisji CO2 - podatnikami VAT,
• nowe zasady wydawania potwierdzeń dla kas rejestrujących,
• zmiany związane z importem towarów.

Doradztwo w zakresie wybranej problematyki
Przedstawiona tematyka szkolenia jest elastyczna i może być dostosowana do indywidualnych potrzeb Państwa firmy. Oznacza to, iż mogą w niej zostać uwzględnione indywidualne problemy,
z którymi borykają się służby finansowo-księgowe.
Firma ma możliwość zgłoszenia łącznie do 6 zagadnień, związanych z rozliczeniem podatku dochodowego od osób prawnych lub podatku od towarów i usług, na które chciałby uzyskać odpowiedź w trakcie konsultacji z doradcą podatkowym.

Termin i miejsce szkolenia
Projekt realizowany jest w okresie od listopada 2010 roku do marca 2011 roku.
Szkolenia prowadzone będą w siedzibie Klienta lub w innym zaproponowanym przez Klienta miejscu. Po otrzymaniu zgłoszenia nasz konsultant skontaktuje się z Państwem w celu ustalenia dogodnego dla Państwa terminu.

Cena szkolenia
Szkolenia obejmuje 1 dzień - tj. 8 godzin szkoleniowych x 45 min.
Grupa szkoleniowa może składać się maksymalnie z 15 osób wskazanych przez Klienta.

Cena szkolenia - 4.200 zł + VAT.

Zastrzegamy sobie prawo zmiany ceny w przypadku, gdy zakres ustalony w oparciu o indywidualne potrzeby Klienta wykroczy poza określony czas szkolenia (ilość dni szkoleniowych).

Zgłoszenie na szkolenie
Zgłoszenie firmy do udziału w szkoleniu należy przesłać na adres e-mail:
joanna.bielewicz@dgakancelaria.pl
Zgłoszenia należy przesyłać w terminie do 31 grudnia 2010 roku.

W zgłoszeniu prosimy podać:
- dane firmy oraz przewidywaną ilość uczestników szkolenia,
- proponowane miejsce szkolenia,
- szczegółowe zagadnienia z zakresu indywidualnego doradztwa podatkowego (max. 6 pytań).

W przypadku pytań prosimy o kontakt z osobą odpowiedzialną za szkolenie:
Panią Joanną Bielewicz, tel. 504 572 602.